COMO DEDUCIR UN AUTO NUEVO PERSONA FISICA

¿Cómo deducir un auto nuevo persona física?

Para empezar, te hablaremos respecto a las deducciones para que después te expliquemos acerca de la deducción de un auto. 

¿Qué puedes incluir en tus deducciones personales? 

Te diremos los gastos deducibles para personas físicas y algunos detalles que debes tener en cuenta si estás bajo el régimen de asalariados.

1.- Créditos hipotecarios: Solo se usan los intereses reales de los créditos hipotecarios destinados a casa habitación. Los que fueron contratados con algún sistema financiero. Este tipo de gasto se puede deducir siempre y cuando el crédito otorgado no supere los 650 000 mil unidades de inversión.  

2.- Colegiaturas: Se aplica desde preescolar hasta la licenciatura, pero tienen montos máximos:

• Preescolar $14,200
• Primaria $12,900
• Secundaria $19,900
• Profesional técnico $17,100
• Bachillerato o su equivalente 24,500

Cabe destacar que las cuotas de inscripción no son deducibles.

3.-  Gastos funerarios: La cantidad no debe superar el salario mínimo anual tomando como referencia el contribuyente para su cónyuge así como familiares (padres, abuelos, hijos y nietos). Los gastos para cubrir funerales a futuro, pueden ser deducidos en el año de calendario en el que fueron utilizados los servicios.    

4.- Gastos médicos: Siempre y cuando se trate de consultas, dentista, tratamientos, medicinas incluidas en facturas de hospitales, análisis clínicos, gastos hospitalarios, compra o renta de aparatos para rehabilitación, honorarios a enfermeras, compra de lentes con monto de hasta $2,500, etc.

5.-Transporte escolar: Puede ser de hijos o nietos con la condición de que sea obligatorio el uso o esté incluido en la colegiatura de todos los alumnos y por aparte, se señale el comprobante correspondiente 

6.- Primas por seguros: Ya sea de gastos médicos, complementarios o independientes de los servicios de salud brindados por instituciones públicas de seguridad social, con la condición de que el beneficiario sea el contribuyente, cónyuge o concubino.

En conclusión, en casos como los anteriores, se pueden deducir los gastos y se deben realizar por medio de un pago electrónico o cheque a nombre del beneficiario y es importante siempre guardar la factura.

Puedes ejercer tanto tus derechos como obligaciones fiscales. Una vez que presentes la información, pasará un lapso no menor de 40 días a partir de la fecha de declaración para que los saldos sean a favor.

Reglas para deducir tu auto de impuestos

1. Si el auto es nuevo, debe:

• Ser manejado por un motor a gasolina o diesel. El monto máximo deducible es de 175 mil pesos.
• Si es un auto eléctrico, híbrido o a hidrógeno se puede deducir hasta 250 mil pesos.
• En casos en donde el auto se adquiere por medio del endoso de factura, no será candidato a este beneficio fiscal.

2. Si el auto es usado, debe cumplir con:

• Se puede deducir un monto máximo de 175 mil pesos, con la condición de que sea con motor a gasolina o diesel.
• No podrá ser adquirido con una persona física ya que ésta no puede emitir ningún tipo de factura.

¿Cómo verificar una factura de auto?

Si quieres checar si la factura de tu auto es válida, en Edifact te ayudaremos a entender acerca de verificar facturas y cómo realizarlo.

Hoy en día, todas las facturas deben ser verificadas por el Servicio de Administración Tributaria (SAT) ya que si surge algún error cuando se timbre o en el CFDI, no se podrán deducir teniendo como consecuencia que se añada a las utilidades de la empresa elevando el importe de los impuestos.    

Por medio de un Proveedor Autorizado de Certificación (PAC), el proceso de validación de las facturas es más rápido. Ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT), la emisión, control y organización de facturas tanto en personas físicas como jurídicas, deben de validar en el portal con el fin de que la información que se está presentando sea verídica y legal. 

¿Cuáles son las ventajas de verificar las facturas?

Como hemos mencionado anteriormente, no solo es necesario cumplir con tus obligaciones fiscales sino debes de seguir los lineamientos que son el mayor peso para validar los comprobantes fiscales. Al hacer este procedimiento, te facilita confirmar ciertos conceptos que son parte fundamental para tu empresa:

• Certificado: Puedes verificar por medio de un Proveedor Autorizado de Certificación que el comprobante fiscal ya fue validado ante el SAT.  

• Monto: Al momento de corroborar el comprobante fiscal, es necesario verificar que el importe total del XML corresponda con el monto que está señalado en el comprobante impreso.  

• Fechas: De esta manera, se impide que haya incoherencia con la fecha de expedición y certificación o el ejercicio correspondiente.  

• PAC: Aunque hayan diferentes PAC, puedes comprobar que proveedor emite la factura.

• Efecto: Es de gran importancia que al momento de que sea verificada la factura, contenga el tipo adecuado y sea aplicado con el fin establecido. La factura electrónica se puede emitir con efectos de ingreso, egreso, traslado, de nómina o de pago.

• Estado: Se puede confirmar que el CDI se encuentre vigente para que pueda ser contemplado para una deducción. 

• XML: Es necesario que los archivos XML no hayan sido modificados anteriormente ya que no son protegidos contra escritura.

¿Por qué es necesario verificar las facturas? 

Validar las facturas tiene múltiples razones por las que se debe de realizar, una de ellas es que evita y también impide que se hagan fraudes a través de documentos que no son auténticos, podrían aparentar ser originales pero al final, no se toman como comprobantes oficiales para la reducción o declaración de impuestos.  

La responsabilidad de validar facturas es de quien lo emite pues debe de hacerlo de manera correcta y legal y también es responsabilidad de quien lo recibe pues debe de verificar que la información sea válida en el documento fiscal.

Previamente el realizar el proceso de validación de una factura era complejo pues se tenía que hacer de manera presencial aunque hoy en día, ya no existe la factura física y se tiene que hacer mediante la facturación electrónica.    

Actualmente en el país, ha aumentado la emisión de facturas falsas por parte de empresas o defraudadores que su objetivo es eludir impuestos o de igual manera, aparentar que los ingresos que se obtienen de manera ilegal pasen desapercibidos como si fueran legales encontrándose dentro del flujo económico de México. 

La realización de facturas electrónicas y su proceso, es más sencillo dado que se pueden examinar en la plataforma del Servicio de Administración Tributaria y de esta manera los contribuyentes pueden incorporar catálogos y/o patrones para que al momento de hacer una validación aritmética, los resultados sean correctos.   

Dicho lo anterior está estipulado en la versión 3.3 en donde se indica que es una obligación a todos los contribuyentes validar las facturas por medio del SAT para llevar un buen control.

¿Cómo puedo verificar las facturas electrónicas? 

Es necesario mencionar que para iniciar con este proceso, las facturas electrónicas con otros emisores deben de estar timbradas correctamente y los receptores de los comprobantes no deben ser modificados.  

      -Utilizar un facturador electrónico o un Proveedor Autorizado de Certificación

Si decides hacerlo de esta manera, debes de tener conocimiento que todas las facturas deben de estar timbradas mediante un Proveedor Autorizado de Certificación (PAC) o por medio de un Facturador Electrónico como EdiFact para que de esta manera, sepas que los comprobantes emitidos están validados ante el SAT. 

Sabemos que es de gran importancia la confianza y tranquilidad que los facturadores electrónicos te deben de brindar, es por eso que EdiFact valida y recepciona de manera ágil e ilimitada todos los CFDI de tus proveedores, el sistema genera y envía un informe detallado de errores o datos faltantes si éste no pasara la validación y de manera automática procesa la validación y recepción de CFDI para poder disminuir la carga y coste del proceso administrativo. 

Si quieres conocer contratarlo y conocer más al respecto, te invitamos a visitar el link Edifact V3000

Es decir, si lo que quieres es que tus facturas sean válidas y deducibles, esta es tu mejor alternativa  y recuerda que no se debe de modificar el XML pues están desprotegidos. 

     -Verificar facturas por medio del SAT

Es otra herramienta para poder verificar tus comprobantes fiscales por internet de manera gratuita, es perfecta para poder comprobar que las facturas sean auténticas y que estén correctamente certificadas. A continuación te diremos los pasos para poder verificarlas: 

 1.- Debes de capturar el folio fiscal, el RFC tanto de quien lo emite como el que recibe la factura. Los folios digitales deben de contener 5 series de caracteres combinando números y letras.  

2.- Al terminar el paso anterior, debes de darle click en el botón de “Verificar CFDI”

3.- Posteriormente se generará el resultado de validación, en caso de que sea positivo puedes darle la opción de imprimir, si dio como resultado negativo, te aparecerá el siguiente mensaje “El comprobante no se encuentra registrado en los controles del Servicio de Administración Tributaria”

Como hemos estado mencionando en artículos anteriores, se puede hacer la verificación entre 24 a 72 horas después de que se emita o se reciba el CFDI, por lo que debes de estar pendiente.  

     -Utilizar un software de administración

Como última herramienta, puedes contar con un software de administración pues tendrás una plataforma completa y vigente para poder verificar tus facturas de manera masiva, de este modo, los sistemas van a examinar la estructura de los archivos XML lo más rápido posible. Si cuentas con esta herramienta tendrás la ventaja de descargar los archivos XML desde el SAT y que sean validadas de forma correcta. 

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